亚马逊店铺的钱，真的属于我吗？ 跨境电商资金核查越来越严，财税合规势在必行，我们应该何去何从?

2020年9月开始，义乌大批卖家银行卡被冻结，相信大家也都有所耳闻。

更多新闻传闻不胜枚举，主要还是因为20年的疫情，导致外商进不来国内，付款只能通过一些其他灰色甚至黑色渠道转款人民币到国内。造成严重的洗钱嫌疑。

当然我们做跨境电商B2C业务的，和我们貌似相关不大。但是12年财政部的92号文件和13年的96号文件，从那时候开始，国家对于我们跨境电商已经开始关注。再到19年20年央行对于大额现金的管理政策，我们跨境电商的财务和税务，合规路线走的越来越急，越来越快。

   接下来，国家对于我们跨境电商出口给了很多优惠政策和出口流程的优化，但同时对我们资金的监管也原来越严格。政策可以给你方便，税收可以给你优惠，但你必须合法合规的去做生意。这就是我们国家对我们跨境电商的态度。

  同时对我们个人和企业资金的现金流和资金流的监管也是越来越严格，稍微有点超过国家限额，就有可能接到银行以及相关机构的电话询问，询问你的资金来源，核查你的资金流向。

如果你解释不清楚，最高58%的税金补缴以及不定金额的罚款，让你辛辛苦苦奋斗两年，瞬间一夜回到解放前。

  那作为我们跨境电商卖家，又需要注意哪些地方呢？我的财务又有哪里不合规呢？我的资金又是哪里不合法呢？我又应该怎么去规避风险，同时提高企业利润呢？这也是自从18年开始，我们跨境电商大卖最关心和关注的问题。所以到去年为止，我们也帮各位同学盘点了我们前辈的一些经验和教训，总结了一套目前被我们所熟知的公司：ANKER，AUKEY等大卖所走通的一条合规路线。

  其实我们做跨境电商的，最关心的就是在于五个方面：采购，出口，收款，结汇以及企业管理

  大家看一下这张图，是不是感觉很熟悉？是不是我们现在在使用的一个做电商的大致的业务流程

  那我们在走这个业务的流程中，又有哪些方面是不符合我们国家法规的呢？或者是说对我们资金和企业是有风险的呢？

  首先在采购时，使用私卡交易，金额巨大且交易频繁，易被银行监管；无票采购，从未让供应商开具增值税进项发票，也需自行承担相应的税务损失

  然后就是在出口时，绝大部分货物走双清包税，没有用自己公司的抬头正常报关，无票采购和小包出口货物无法合理申报出口，出口数据无法沉淀，资金无法正常结汇至公司对公账户

  接下来就是关乎我们钱袋子的地方，收款的时候，多个店铺账号的收入无法在法律及财务角度上确认为主体公司收入，并且店铺账号与第三方收款公司不一一匹配，无法合理解释资金来源及所属权。

  然后就是结汇的时候，绝大部分销售收入由第三方支付平台直接提现至国内个人私卡，金额巨大且并未做税务处理，资金来源无法向国家合理解释，可能引发稽查风险

  最后就是在企业管理方面，很多企业都是私卡发员工工资，未依法为员工申报个税、缴纳社保，导致员工无法申请银行低息贷款，没有合理保障员工权益，可能引发劳动纠纷。这一点小编之前在民生银行工作的时候是深有体会。想办贷款但是没有代发工资？那你就算能办下来，你的利率上浮也比人家多几个百分点。三十年下来，多支付几万块钱利息。

那知道了我们的问题所在，我们应该怎么去规避这些风险？怎么去合规处理自己的资金？同时怎么去通过合法的途径去增加企业的利润呢？又怎么去提高自己企业竞争力呢？

  由于篇幅有限，这次只能聊到这里了，等小编把后面的整理好，在下周会给大家更新上面我们所提到的这些问题的解决办法，同时分享一些财务会计的一些日常工作提高效率的工具。