英国法案生效后，英国VAT增值税的常见问题解答
什么是增值税？ 增值税是针对消费者支出征收的一个税种。增值税在欧洲国家/地区之间业务交易、进口商品和运输商品时征收。 英国VAT税率是多少？ 如果您在英国销售商品，适用的增值税税率根据您销售的商品类型而异。目前，适用的增值税税率为20%、5% 或 0%。值得注意的是，在英国销售的大部分商品适用于 20% 税率，如您不确定您的商品适用于哪项增值税税率，请咨询您的税务顾问。 英国法案生效后，我还有多少长时间上传税号，以免我的销售权限受到影响？ 英国财政法案已于2018年3月15号正式成为法律，该法案需要亚马逊平台关闭将库存存储在英国却未在卖家后台中上传有效的英国增值税税号的非英国卖家账户。如果您需要注册英国增值税税号，我们建议您在法案生效的30天之内将有效的增值税税号上传到卖家后台以保证您账户的正常运营。如果您在30天之内没有上传有效的增值税税号，您的账户会进入审核阶段。在审核阶段，您有60天的时间将您的税号上传到卖家后台，否则您的账户会被关闭。 在卖家平台的哪个位置上传我的增值税税号？ 在卖家后台提交VAT号码的路径：【设置】→【账户信息】→【税务信息】→【VAT/GST 注册编号】。 对于英国增值税问题，我们的建议是： 尽快将您的英国增值税税号上传至卖家后台。如果您在英国财政法案生效后的30天内仍未上传您的英国增值税税号，您的亚马逊账号将会进入审核阶段，在此之后您将有60天的时间上传您的英国增值税税号，否则亚马逊将会关闭您的账号。请确保您上传的增值税号属于您的公司，且增值税号在VIES上的注册名称与您在卖家后台的法定名称一致。 卖家成长，10万跨境卖家安心之选，携手英、法、德、意、西、捷克、波兰等国100多家本地资深会计事务所，在欧洲建立5家自营服务机构，为客户提供专业、高效、实惠、安全的税务服务。整合商标、专利、版权等知识产权业务，覆盖200多个国家和地区。已成功服务过20000+家跨境出口企业，获得众多客户的赞誉和认可。 标签：英国VAT 英国VAT 税率 英国增值税税号 欧洲注册vat要多少钱 vat注册费用多少 自己申报欧洲vat 欧洲vat增值税 增值税vat vat增值税
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英国低税率全面介绍
介绍英国VAT，低税率记税制7.5%（第一年优惠1%），前提满足进口额，不能抵扣进口税；正常税率20%可以抵扣进口税，抵扣的前提是要用自己的税号进口。低税率需要满足进口额（每季度进口货物总额要求在至少每季度销售额的2%以上并且进口额至少大于250磅）才可以以7.5%的计税，如果不满足进口额，那就以16.5%计税了。注意：为避免逃税和滥用规则，税局规定以下情况需要支付16.5%的税率，不能按照以上税率保税：如果支出每年少于总营业额的2%；支出每年超过营业额的2%，但是低于1,000英镑。税率统一税率方案(Flat Rate Scheme，简称FRS)是旨在帮助中小企业简化报税处理的一种方案。使用该方案将可以用某个固定的税率来进行增值税的申报和缴纳。这个固定的税率不是一样的，而是根据行业来决定：如：低税率申报需要满足条件1、符合注册英国增值税的条件(或者已经注册增值税);2、申请表中 FRS 计划销售额是不超过 15 万英镑的， 申请表上的数据都是预估的，15W 包括英国发货到欧盟其他国家零售消费者的销售额的。实际操作中只有超过 23w 镑(按连续的 12个月累计)，才需要 28 天内退出 FRS。 没超过门槛的部分，如果又没有在欧盟国当地缴税，就需要在英国申报缴税。3、注册后每周年内进口货值（在 C79 或其余采购成本单据中显示） 必须大于或等于1000 英镑；4、进口货值与当季销售额的比重必须大于或等于 2%。 不同时满足低税率申报条件的，VAT 税率是有可能会被税务局定义为‘limited cost business’， 税率上调为总销售额的 16.5%的，如何加入与退出 FRS关于中途需要加入低税率计划， 只要符合低税率的条件， 都可以申请加入， 由税务代理来准备FRS600 文件让客户签署，这个文件的处理时间是三个月， 所以一定让客户提早做申请， 以免耽误下一期需要用低税率申报。如何退出 FRS关于退出低税率计划， 税务代理需要发邮件通知税务局， 然后按照 FRS 的日期前后，分别以对应的税率算税提交（也就是 23W 按照低税率交， 超过的部分按照标准税率提交，即16.67%)。处理时间大约三周， 就可以收到确认了。立法根据2016年11月税务局发表的秋季财务预算，为了减少低税率额滥用（abuse），在2017年4月以后，会对所有现时使用该税率和想要使用低税率的商家作出评测。没有通过评测的商家，税率会从7.5%上升到16.5%！！本次变化对境外电商理论上没有任何影响.标签：英国低税率全面介绍
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英国vat注册要多久？使用vat税号的情况有哪些？
英国vat注册方式是什么？ 商家在采用英国仓储服务开展跨境电商业务，可以选择在英国注册成立公司，以该公司申请注册VAT. 亦可以以境外商业机构或者个人名义申请注册英国VAT, 就其在英国销售货物或提供劳务进行申报及缴纳税金。 1、在英国注册公司，注册VAT, 开具银行账户 优势： 1）商家在平台上收到的英镑可以直接出现在当地银行账户上 2）规范化运作，提高品牌意识和企业信用。 劣势:成本增加，与运营成本(办公费、人工费)、会计税务服务(会计记录、税务申报、公司年检有关) 2、以非英国商业机构注册VAT 优势：成本费用简单，无需专人在英国，运营成本低，无需提供会计报表，无需进行公司年检。 劣势：品牌效应不及当地注册公司，业务发展壮大之后亦可能受限。 英国vat注册要多久？时效（下号时间）：2-6周 注册英国vat服务介绍： 服务内容：注册+一年申报+翻译地址+EORI号 税率：标准税率20%，低税率7.5%（年销售额低于15万英镑可申请） 申报周期：季报 申报时间：次月17号前 使用vat税号的情况有哪些？ 作为使用海外仓库的跨境电商卖家们，vat号码用于两个环节，相当于进口税和增值税销售。这是两个独立的税收，当货物进口到欧盟时，你对货物缴纳进口税，但当货物销售时产生的增值税你也必须缴纳。 提示： 1.当进口税和销售税使用相同的增值税税号时，进口增值税部分可以退还。 2.在同一平台上有多个账户，同一增值税号相连时，会产生账户关联风险。标签：英国vat vat税号 vat是什么税 亚马逊欧洲vat办理 荷兰vat 亚马逊 vat 注册 亚马逊英国站vat 亚马逊注册英国公司 自己怎么申报亚马逊vat 亚马逊哪些站点需要vat
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英国VAT注册申报需要注意什么？
1.申报税率的区别 在我们申请注册英国VAT时，需要注意是有分2种税率，分为是标准税率和低税率，使用标准税率的卖家，进口增值税可以抵扣销售增值税；使用低税率的卖家，进口增值税不可以抵扣销售增值税。 2.支付税金前需注意的事项 根据提供的文件信息缴纳税金，并且所有填写的信息一定要一致。 汇款时，请将文件内的汇款备注复制并粘贴在支付平台的对应位置（P卡为参考号，英文是Reference）。该信息非常重要，如不清楚，请及时咨询您的税务顾问！ 由于税局要求严格，一个账单上的税金必须一次性支付，否则税局无法识别您缴纳的税金，一切后果由您个人承担。 汇款手续费由客户承担，不能选择收付方共同承担或收款方承担，否则将导致应缴税金未足额到税局账户，从而产生罚金。 3.英国VAT申报渠道的选择 假如英国有办公室或住址，且能够在英国接纳到来自HMRC的邮件，能够自行上网注册HMRC账户，请求英国VAT税号；也能够经过邮递方法请求，将请求表格填写完好后打印签字，邮递至相关办事处。 假如英国没有办公室或事务地址，也没有居住在英国境内，这就归于NETP，只能经过邮递方法请求VAT税号。 VAT税号注册后，有两种途径申请退税（进口增值税）和缴税（销售税VAT）：一是使用英国税务部门的官方在线操作系统进行申报，二是指定正规会计事务所进行办理。注册VAT后，即便没有产生销售额也需要每季度进行税务申报，首次申报区间，以税局开放的首次申报端口为准。标签：英国VAT注册 英国VAT申报 w\/o vat vat id 中国怎么填 亚洲欧洲vat
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英国VAT正式实施后，你的影响将在哪？（直发篇）
前面一期已经说清楚了大货FBA的变化。详见：英国VAT正式实施后，你的影响将在哪?(大货篇） 接下来这一篇主要是介绍直发的一些影响。条文规定： 取消低价值批量申报VAT减免，即价低于£15或以下的B2C货物托运，也要缴纳进口增值税 变化要点： 所有进入英国货物必须缴纳关税，无豁免，所有进入英国的货物必须要提供相对应的VAT税号，以便海关抽查（目前还没有出具具体的抽查方案，所以现在还是保留和以前一样的发货模式）对于过于135英镑货物，以一般贸易清关进行清关，就是前面大货篇里提到的清关方式这份方案，将会和平台结合，平台具有监管义务，平台也作为申报主体完成代收VAT的义务。平台直发： 平台会加收20%的VAT费用，这个费用有的平台会单独展示给客户，也有的会在原售价中进行显示，这部分的费用需要买家进行支付。平台卖家需要在清关时提供对应的VAT。平台需要监管收取后，以平台为主体，进行统一申报，要求所有平台的数据存放6年，以作数据检查独立站直发： 卖家需要VAT，自主作为平台主题进行自主申报。申报以企业主体进行，单一对应申报。举个例子： 如果卖家有一个企业主体，开了N个独立站，那么只需要提供一个企业主体的VAT，如果卖家有N个主体企业，开设了N个独立站，那么需要提供逐一对应的VAT，进行申报利好： 1、利好独立站，特别是利好垂直品牌的独立站，相对平台说，独立站有很大的逃税空间，但是平台的，基本都被掐死了，相对单一企业主体的垂直品牌类独立站VAT申报等程序会简单些。2、利好本土卖家 ：本土卖家一直以来都要缴纳对应的关税，相对本体企业主来说，关税额将会更低些，因而价格竞争也相对有优势些。3、利好时效：因大部分货物都已经进行收取关税，因而没必要深入审查关税，提升了清关时效，提取时效等，而且 因为高额的关税，无法再度进行别的国家进入，直飞航空会变多，因而时效保障度会提升，但是一旦货站等原因造成拥堵，那就是空前的4、大货物流价格更高，利好直发，相对成本会降低影响： 1、四大平台成本将会上升20%以上，会造成部分客户选择其他平台2、税务合规化，将会造成一直低利润运营的企业，将会面临更大的资金压力3、平台会对品牌企业进行更多的流量倾斜，打压低价获取流量还有更多的影响暂未能一一列出，欢迎更多的评论！（来源：跨境小书童丘）标签：英国VAT正式实施后 独立站 自建站 知识产权 英国 VAT 欧洲 跨境小书童丘 税务 物流 自建站物流 欧洲知识产权 英国知识产权 英国VAT 欧洲VAT 英国物流 欧洲物流 自己注册德国vat vat怎么交税 英国vat申请
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英国VAT正式实施后，你的影响将在哪?(大货篇）
众所周知，2021年，英国将会实施全面的VAT增值税增收，再也没有什么15英镑的免税额度了。距我上次陈列条款已过去一段时间，今日收到了信息，第一时间整理，希望能帮到以英国为主体市场的小伙伴FBA（大货）条文规定：B2B将会采用一般贸易清关模式，VAT增值税由平台代缴。变化要点：原大货运输包税渠道即是双清包税，是由物流公司代为缴纳，然后在平台销售，平台销售后自主申报，申报金额一般都会缩水， 中国卖家的逃税技巧！但是本次税法更改后，平台变成缴纳VAT主体后，那平台将会成为代缴方，在产品售卖的时候，平台将会收取关税。但是货物在清关的时候，缴纳了关税，以及进口增值税，这都是自主申报的，平台将会将会对销售额进行二次收税当卖家销售增值税小于进口增值税时，可以向海关总署申请差额退税。举例如下：卖家有1000英镑采购价值货物要进入英国海外仓，平台售价每个100英镑，共100个，那么卖家要缴纳的税项如下进口关税卖家申报800英镑，经查海关编码为需要缴纳百分十税率关税额：800*10%=80英镑（海关关税）进口增值税：800*20%=160英镑（由卖家缴纳）平台增值税为：100*100*20%=2000英镑（由平台代收，一般来说买家支付）如果销售了一个，销售额为100英镑，那么卖家需要缴纳税费为：进口增值税不变平台增值税为：100*1*20%=20英镑（平台代收）可以退税额为：800*20%-100*1*20%=140英镑利好：1、利好品牌企业，一直正规报税企业、英国本土企业：原来的卖家因为逃税而产生的价格差将会打破，相对售价将会进一步拉近。2、利好小平台：英国政府暂时只监管四大平台，以及自建站，对小平台的强制实施还有一段距离3、利好单独主体品牌自建站：自建站作为单独企业主体，自主缴纳，自主申报，有一定的税务空间可以处理，而且对四大平台征收关税后，价格会更高，独立站价格优势较大影响：1、中小卖家的成本将会直接上升至少百分之二十甚至有多2、打击一般民众的网上购买的积极性，对四大平台选择的可能会受影响。3、对四大平台的运营卖家，成本会增加，价格优势会消失避税方案：内容过于敏感，而且尚有些问题无法捋顺，有意向的可以私聊交流。备注：以上内容，仅为我目前所知的内容以作总结，暂没办法逐一印证，如有错误，烦请留言指出，谢谢！下一期：英国VAT正式实施后，你的影响将在哪?（直发篇） 来源：跨境小书童丘标签：英国VAT 英国vat申请流程 英国vat申报 欧洲vat怎么注册税号
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英国VAT这一次是真的来了！卖家们都怎么说？
根据英国税务机关要求，从2021年1月1日开始，各个电商平台必须对平台上的交易实行代征代缴增值税。并且，按照税务机关要求，物品刊登要提供含税价格，以及相应的税率。eBay也已于近日发布通知，督促卖家2021年1月1日前修改英国站刊登，提供含税价以及对应的用于计算含税价的增值税税率，确保展示正确的物品价格。英国VAT已经喊了好多年“狼来了”，但是这一次“狼”是真的来了。有卖家表示“欢迎“，终于大家都在同一起跑线上，必须100%合规，对于那些已经足额交纳VAT的卖家更公平、更能显示出他们的优势了。也有卖家发朋友圈说“the winter is coming”（凛冬将至）…… 对于那些没有足额交纳VAT的卖家来说，最困扰的问题就是：产品要不要提价？如果不提价，硬生生扣除20%增值税，显然是无利可图；但是如果提价，那么就失去价格优势，直接影响到搜索排名、曝光和转化，造成销售下滑。要直接放弃英国这个市场吗？显然是万万不行的，英国拥有众多热衷于网购的优质客户，中国卖家的产品一直广受欢迎，这几年增长也不错，把自己好不容易打拼下来的份额就这么抛弃掉显然是不明智的行为。那么问题来了：VAT新政下，如何在继续开拓英国市场？产品要如何定价？针对eBay发出要求在2020年1月1日前修改物品刊登的通知，卖家该如何做好准备？就这些问题采访了几个卖家。卖家Josh主营家具品类，并且主打英国市场，英国业务占比90%以上，主要通过海外仓本地发货，已经注册VAT税号，现在基本按照一定的税率申报。Josh认为英国市场的潜力依旧很大，并且疫情的反复将导致线上购物需求进一步增长。他们已经做好准备，继续深挖这个市场。“VAT新政实行后，可能要牺牲一点利润率，但是我们的供应端有很大优势，成本价格完全可控，运营上再下功夫提效，总之要先保住好不容易打开的市场局面，“Josh说。Josh表示，英国的税率比较复杂，卖家很难掌握完全准确的税率表。根据eBay这个最新通知，平台方会维护一个标准的税率表。我尽管可以填上我用的税率，但是，如果跟平台维护的标准税率不一致，平台还是会根据他们维护的标准税率来计算。所以，我的结论是还不如直接让平台来计算。也就是说，对于含税价的刊登，扣除掉现有税率部分，把价格调下来，平台默认我计算的税率为0，然后自动按照标准的税率计算。这样既符合规则，也方便，同时还能把物品价格做到最低，某些情况下搜索还占便宜。卖家Alex的英国业务占比接近50%的，以卖中单价的家居园艺杂货白牌产品为主，主营中国直发，搭配1/3海外仓。“平台代收代缴，意味着直发部分也必须全额缴纳VAT，所以产品价格调整是必然的，”Alex说，“但是如果全部加价20%，估计很难卖，生意要一落千丈，所以，增加的成本肯定自己要吃掉一部分。好在现在美元贬值，英镑升值，英镑兑人民币也在升值，我们有一定的降价空间。“对于修改刊登，Alex表示，我们有几千条刊登，要在1月1日之前搞清楚税率，一条条单独去填写，也是一件很棘手的事情。时间很紧，任务很重。他表示，税率部分不填，只提供我的销售价格，让平台去计算含税价，倒也不失为一种解决方法，可以省时省力，也保证准确率。来源：何志勇标签：ebay 美国 北美 知识产权 何志勇 税务 出口电商 VAT 美国知识产权 eBay美国 eBay vat 欧洲vat注册多少钱 欧洲站vat税号 欧洲vat税
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英国VAT新政临近，如何添加或修改税率？API工具来帮忙~
随着英国VAT新政实施日期的临近，对于eBay英国站上的所有刊登（包含直发和海外仓刊登），卖家将必须提供含税价，并提供对应的用于计算含税价的增值税税率。刊登修改必须于2021年1月1日之前完成。 通知中还提到，目前eBay API已经开放给卖家添加税率的功能。下面我们来详解如何使用API批量修改刊登，更高效地添加或修改刊登价格中使用的增值税税率。 无论卖家是开发自己的ERP/API工具，或者使用第三方API工具，都可以通过API找出同类型的刊登，然后批量修改这些刊登。 一：开发自己的ERP/API工具的卖家 可以利用Trading API的AddFixedPriceItem、ReviseFixedPriceItem等call创建或修改刊登。 这些call都包含了以下的属性: <VATDetails> … <VATPercent>20.0</VATPercent> </VATDetails> 如果使用较新的REST API的卖家就可以用Inventory API的createOffer和updateOffer创建或修改刊登。 以下是需要设定的属性： "tax": { …, "vatPercentage":20.0 } 注：以上的例子设定卖家用来计算含税价的VAT税率为20% 二、使用第三方API工具的卖家 我们会建议大家使用精选服务商（SSP）的产品，例如PushAuction，SoldEazy和通途都已经推出了方便卖家批量修改VAT税率的功能。 01 通途的全局修改功能： 02 PushAuction的批量编辑功能： 03 SoldEazy的Excel导入/导出功能： （来源：eBay）标签：英国VAT新政临近 eBay BD 知识产权 税务 API 德国如何申请vat 德国vat申请 德国申请vat
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英国VAT新政即将实施，这些常识你真的都清楚吗？
2021年1月1日开始，英国VAT新政实行了！Amazon、eBay等平台将根据英国税务机关要求对平台上的交易实行代征代缴增值税。那么下面这些，你真的都清楚吗？在英国设立公司，需要缴纳哪些费用和税种？企业如果要合法合规在当地经营，必须要对当地法律法规有充分的了解，比如在英国和德国，企业需要缴纳增值税，并自行在规定的时间内进行申报。在英国设立的公司需要缴纳的税种包括：公司税、增值税、转让税（印花税和印花税储备税）和雇主相关费用。来源：卓瑞集团标签：vat 常识 新政 即将 清楚 真的 实施 英国 这些 政策 一带一路 税务 西班牙vat办理 德国vat如何报税 美国公司报税申报 美国市报税 美国怎么报税
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英国VAT退税怎么办理？退税有哪些形式？
  英国VAT增值税退税怎么办理？  卖方为进口报关缴纳的进项增值税可以抵扣当期销项税额；(前提是使用自己的增值税税号通关纳税)  当期缴纳的营业税由本期销售人员实际发生的销售业务决定。  即应纳税额=销售项目增值税-进口项目增值税  示例：  一、FBA入库前海关预付增值税。比如一件商品从中国运到英国的FBA仓库，英国海关申报的价格是10英镑。此时卖方需要提前向海关缴纳的增值税一般为10英镑*20%(英国增值税税率为20%)=2英镑。这里的增值税是提前缴纳的增值税。  第二，产品售出后，卖方向政府征收增值税。当一个卖家在英国以20英镑的价格销售多种产品时，政府会认为20英镑已经包含20%的增值税，也就是说20英镑*20%=4英镑。这4英镑是政府认为卖方向买方而不是政府征收的增值税。  综上，卖方需要向政府缴纳的增值税退税=卖方为政府征收的增值税-预缴增值税=4 -2=2。  英国VAT退税有哪些形式？  1.以支票形式退还；  2.你可以把它留在你的增值税账户里，当你需要在下一个时期缴纳营业税时，把它作为余额扣除。标签：英国VAT退税 英国增值税退税形式 vat是什么牌子 vat怎么缴纳 自己申请vat 德国vat退税 美国报税退税
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英国VAT相关 — 欧盟销售清单
01简介 如果客户是在英国注册了VAT的企业或卖家，并向其他的欧盟国家/地区的已注册VAT客户进行了商品交易或商业服务，那么该企业或卖家就有义务将这些商品交易和商业服务告知英国税局。英国税局会向客户发送一份欧盟销售清单（EC Sales List）来了解以下信息：1.企业或卖家在欧盟国/地区产生商品交易或商业服务的客户的详细信息；2.企业或卖家进行商业活动的花费金额；3.客户的国家代码。 02应何时填写EC Sales List 当客户满足了以下条件时则需要填写欧盟销售清单： 1.填写了VAT申报表第八栏的客户（税局会自动向客户发送销售清单） 2.向另一个欧盟国或地区的已注册增值税企业/卖家提供了任意的商品，即使这些商品没有开具发票此项规定仍然适用。 3.客户将自己的商品运输或转移到该客户在其他欧盟国/地区所有的已注册增值税子公司，分支机构或办事处。 4.即使在某一时段中没有向欧盟国/地区的已注册VAT卖家或企业提供任何商品交易，只要提供了商品信用证（credit note: 贷项凭单退货时发给的凭证，可换取等值的商品），也需填写欧盟销售清单。 5.将商品出售给欧盟国/地区的VAT注册企业或卖家，并且由客户（即卖方）位于欧盟的供应商直接将货物运送到买方手上。 6.向应缴纳VAT费用的欧盟已注册VAT卖家或企业提供商业服务。 反之，如果客户没有向已注册VAT的欧盟国/地区卖家或企业提供商品交易或商业服务，则无需填写欧盟销售清单。 03简化版的欧盟销售清单 如果客户仅向其他欧盟国家/地区的VAT注册企业提供了低价商品，则无需填写完整的欧盟销售清单。 当满足以下条件时，客户可以联系英国税局是否能够提供简化版的年度欧盟销售清单： 1.客户一年的总应税营业额数值不超过VAT注册最低限额加25500英镑。 2.客户向其他欧盟国/地区提供的商品价值不超过每年11000英镑。 3.客户没有通过新型交通方式进行货物运输。 04多久提供一次欧盟销售清单 如果客户的VAT申报是年报，则可以在满足以下条件的情况下联系税局每年提交一次欧盟销售清单： 1.客户的年度应税营业额不超过145000英镑 2.客户一年来向其他欧盟国卖家或企业提供的商品以及服务价值不超过11000英镑 3.客户销售的商品不以新型运输方式进行运输 仅向欧盟国提供了价值不超过11000英镑的的商品（仅商品，不包括服务），同时这些商品没有以新型的运输方式运输，且年度应税营业总额不超过93500英镑的客户同样可以申请每年提交一次欧盟销售清单。 （来源：Amy聊跨境） 以上内容属作者个人观点，不代表立场！本文经原作者授权转载，转载需经原作者授权同意。 标签：— 欧盟销售清单 英国 欧洲 税务 欧盟 VAT 知识产权 Amy聊跨 中东亚马逊要vat吗 亚马逊欧洲站vat税 亚马逊英国vat注册 亚马逊荷兰站vat 亚马逊vat服务 英国亚马逊vat税 亚马逊填写德国vat 亚马逊欧洲vat注册 亚马逊德国站vat
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英国VAT退税是什么意思？如何计算？
英国vat退税：所谓的退税或抵税是指进口增值税可以在季度申报时抵扣销售增值税。 针对以英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报增值税，缴纳增值税。如在英国当地产生费用，提供相关单据，可作为进项抵扣材料。对于跨境电商卖家，主要的退税还在于抵销进口税。 退税计算： 卖家进口清关缴纳的进项VAT税金可以对冲当期的销项税；（前提是清关时使用自己的VAT税号清关缴税） 当期缴纳的销售税额由卖家当期实际产生的销售业务决定。 即：需要缴纳的税金=销售项VAT-进口项VAT 举例： 一、进项增值税计算方式： 一是FBA入仓前海关预缴纳的VAT。例如，一件商品从中国运达英国FBA仓库，在英国海关申报的价格（产品成本、关税和物流）是10英镑，这时，卖家需要向海关预缴纳的VAT一般是10英镑*20%（英国VAT税率为20%）=2英镑。这里的VAT就是预缴纳的VAT。 二、销项增值税计算方式： 二是产品卖出以后，卖家为政府代收的VAT。当卖家在英国以20英镑的价格卖出一件以上的产品后，政府会认为这20英镑中已经包含了20%的VAT，也就是20英镑*20%=4英镑。这4英镑是政府认为卖家代替政府向买家收取的VAT。 综上，卖家需要向政府支付的VAT退税=卖家为政府代收的VAT-预缴纳的VAT=4英镑-2英镑=2英镑。 退税形式： 退的税可以退回账户，也可以等下次申报时抵税。标签：英国vat退税 vat税务申报 vat在线申报 亚马逊欧洲站注册vat 亚马逊欧洲各国vat 购买美国商标亚马逊 亚马逊德国站vat注册 欧洲站亚马逊vat 德国vat退税 美国报税退税
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英国VAT退税如何办理？
英国VAT是可以退税的，一般有两种方式来处理这笔退税， 一、将退税金额退还到卖家账户； 二、将退税留在VAT增值税账户中，在之后的缴纳税费时作为余额扣除。 然而，当退税金额大于应缴纳税费时，又或者基于其他因素的考虑，基于卖家意愿，为了方便会选择将退税金额直接退到卖家账户。那么如何进行此操作？ 图片来源：pexels网站 注册税号时需要把银行账户提供给税代，和VAT online account进行绑定，当有退税可以直接退税到账户上，这个时候耐心等待，也可委托税代会计师联系税局核查进展以及追踪，这个可能税代会收取一定的服务费用。 绑定客户的收款账户退税，需要提供以下三个信息。需要保证是英国本地账号（如果没有的话也可以提供P卡、连连等平台账号），并且账号需是退税公司名下的： ①账户名称（需与VAT证书上的公司名一致） ②Sort code(六位数) ③Account number(八位数)标签：英国vat多少 申请vat机构 荷兰 vat 英国vat申报时间 英国vat申报计算 英国vat电商
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英国vat退税介绍
介绍针对以英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报增值税，缴纳增值税。如在英国当地产生费用，提供相关单据，可作为进项抵扣材料。对于跨境电商卖家，主要的退税还在于抵销进口税。退税计算卖家进口清关缴纳的进项VAT税金可以对冲当期的销项税；（前提是清关时使用自己的VAT税号清关缴税）当期缴纳的销售税额由卖家当期实际产生的销售业务决定。即：需要缴纳的税金=销售项VAT-进口项VAT举例：一是FBA入仓前海关预缴纳的VAT。例如，一件商品从中国运达英国FBA仓库，在英国海关申报的价格是10英镑，这时，卖家需要向海关预缴纳的VAT一般是10英镑*20%（英国VAT税率为20%）=2英镑。这里的VAT就是预缴纳的VAT。二是产品卖出以后，卖家为政府代收的VAT。当卖家在英国以20英镑的价格卖出一件以上的产品后，政府会认为这20英镑中已经包含了20%的VAT，也就是20英镑*20%=4英镑。这4英镑是政府认为卖家代替政府向买家收取的VAT。综上，卖家需要想政府支付的VAT退税=卖家为政府代收的VAT-预缴纳的VAT=4英镑-2英镑=2英镑。退税形式1、以支票形式退还；2、可留在自己VAT账户里，当作余额留在下期需交销售税的时候做抵扣。标签：英国vat退税介绍 意大利vat税率多少 欧洲站如何注册vat 德国vat退税 美国报税退税
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英国VAT退税和增值税发票问题解答
英国VAT退税是如何产生的？ 应付税金=销售 VAT-进口 VAT，当销售VAT 小于进口 VAT 时，产生进口税的退返（简称“退税”） 例如： （1）卖家以自己的 VAT 税号清关，已缴进口增值税 1000 镑，本期销售增值税 1500 镑，则 应付税金为1500-1000=500 镑； （2）卖家以自己的 VAT 税号清关，已缴进口增值税 1000 镑，本期销售增值税为 800 镑， 则应付税金为800-1000= -200 镑，即产生退税 200 镑，卖家需证明此退税对应的未售出货物 存货及价值，以备HMRC 查证。 （3）卖家以自己的 VAT 税号清关，已缴进口增值税 1000 镑，进口到英国的货物均被销往非 欧盟国家或地区，此部分商品售价中不含增值税，即本期没有销售税，产生退税1000 镑。 退税金额大的话，将引起关注，HMRC 可能去查看你的仓储情况。 英国增值税发票的要求： 发票必须合法，且包含以下基本信息： (1) 基于一个或多个系列的一个序列号，用于识别唯一文档 (2) 缴纳时间（起税日期） (3) 文档签发日期（不同于缴纳时间） (4) 卖家姓名、地址和增值税注册编号（开具商业名称下的发票时，需包含法定姓名和地址 详细信息） (5) 接收商品或服务的个人（消费者）姓名和地址 (6) 足以确定所提供商品或服务的描述 (7) 对于每项描述，包含商品数量或服务范围，以及增值税税率和缴纳金额，不包括增值税（以任何货币表示） (8) 缴纳总额，不包括增值税（以任何货币表示） (9) 所提供的任何现金折扣率 (10) 应征的增值税总金额（以英镑表示） (11) 商品价格 (12) 任何零税率或免征理由 由于欧洲VAT税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力，所以我们建议委托专业的税务顾问帮您做税务申报。标签：英国VAT退税 VAT增值税发票 比利时vat号 亚马逊欧洲站各国vat 亚马逊欧洲vat申报 亚马逊欧盟品牌注册 西班牙亚马逊站vat 美国亚马逊商标注册 亚马逊国外注册商标 uk亚马逊vat 德国vat退税 美国报税退税 欧盟vat增值税 vat进口增值税
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英国VAT税收漏洞巨大！做电商可以不注册VAT吗？
在过去的这些年中，因为工作原因，我有幸与很多出口电商商家、制造商、各种第三方服务商及行业协会等深度沟通交流。观察到一些跨境电商的发展和变化，这些变化中有挑战，亦有机遇。对于跨境电商卖家而言，做平台的，承受的是库存、VAT、以及产品同质化竞争的压力；做自建站的，承受的则是流量成本上升，转化率下降的压力。是的，这是历年来每位跨境电商卖家都必须直面迎接的两个大困境。对于这些问题，特讯vat小编建议多和同行的伙伴们多交流，或许能分担到一些压力。借力助力，是我们每个创业新手都必需学了解的一种创业技巧。当然，不管平台如何变化，对于大部分卖家而言那都只是暂时的不稳定，相信随着自己的深耕一切都会变好的。但有一点是肯定不会变的，也就是没有VAT税号的店铺注定是走不长久的，在未来的时间里也只会寸步难行。最近，很多人问欧洲VAT怎么看？VAT真的要申请了吗？申请了就真的要全部申报吗？答案很显然，当然啦！针对，楼上的几个问题。特讯vat小编就此了解了一下，到目前为止，HMRC共发出4600个通知信，也就是说共有4600个卖家收到了HMRC的通知信的，2018年2、3月份HMRC一直与电商平台闭门会议，最终在2018年4月份，就跟一些主流大平台签了协议，包括Amazon,eBay,Fruugo,Asoss,Etsy这些平台等。要求第三方平台对卖家的漏税行为负责有连带责任，并有义务为HMRC提供数据，共收回￡200Milliom漏掉和少收的VAT，也就是说，平均每发一封信就能收￡43000税收漏洞。注意：在英国国会听证的时候，所提到估算的税收漏洞达1.5bilion,现在收了￡200Milliom,差额呢？从2016到下半年到现在VAT的注册，从2015年至2016年的1650上升到2016年后的58000。这包括，新账号注册的，也包括老账号补税的。说到这里，你说欧洲VAT还能等吗？还要我怎么看吗？不要忘记欧洲海外仓登记立法也在今年生效了，要继续深耕欧洲市场的不要观望等待了！来源：跨境电商财税通文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/15584标签：英国VAT VAT注册 VAT漏洞 英国vat算法 英国vat远程销售 英国vat代理
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英国VAT零申报
英国VAT零申报：当季没有销售额的情况下，也需要进行零申报的，长期进行零申报的VAT号是不正常的，需要随时做好被英国税务局（HMRC）检查的心理准备。亚马逊英国VAT零税率申报英国VAT增值税率：英国VAT增值税是每个季度申报一次，一年需申报四次。英国VAT增值税除了针对不同商品有不同的增值税率外，还分有适用于绝大多数商品和服务20%的一般税率、低税率（6.5%或7.5%）及零税率。英国VAT零税率申报：零税率申报即是卖家在当个季度或者当年没有进行商品销售，可以使用零税率进行税务申报。若申报后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕，若延迟交税，HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，后果严重会对该纳税人进行起诉。(注意欧洲的会计师是要承担连带责任的，不要相信什么绝对可以给你做零报税的，一般零报税只是一种可能，但是一般不会零申报)标签：英国VAT零申报 意大利站vat税号 欧洲vat注册网址 沙特vat报税 报税英国公司 英国公司申报税务 美国报税8843
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英国VAT递延丨04为什么目前办VAT递延那么难？
在前三期里已经说到，办VAT递延其实并不是特别的难。 详情请看： 英国VAT递延丨01税务代理、物流和清关公司，谁和VAT递延产生关联？ 英国VAT递延丨02代扣代缴后，亚马逊卖家退税、递延该怎么办？ 英国VAT递延丨03英国VAT递延的两种方式和申请流程 但为什么现在能够成功办理的却不是很多呢？ 这里主要涉及到了税务代理和清关公司的风险承担问题，那么我们就仔细地说道说道。 办理VAT递延，到底是谁来承担风险？ 首先要知道VAT税务代理和税务代表的区别： 1 税务代理 职责是代表卖家和税局沟通，并处理相关的税务事宜，但不承担任何的税务义务。 2 税务代表 不但拥有税务代理的所有职责，而且和客户承担共同的税务义务。也就是说，如果卖家不交税，税务代表需要为卖家承担所有的税务责任。 英国税局并没有强制性地要求中国卖家，在英国一定要有个税务代表才能处理VAT税务事宜，同样也没有要求一定要有税务代表，才能实行VAT清关递延。 如果中国商家在使用VAT清关递延的时候，有一个VAT税务代表的授权，这样就可以确保清关递延的VAT是按照税局要求做正确的申报。所以，清关公司为了大大降低自己的风险，会要求卖家提供税务代表的授权。 为什么VAT服务商不愿意 为卖家提供税务代理的授权呢？ 主要有两个方面的原因： 1 会计师事务所 没有会计师事务所愿意为卖家承担税务风险，尤其是现在服务费用如此之低。所以会计师都认为没有必要为此冒险。 2 VAT税务代理 国内大部分的VAT代理并不是终端的英国会计师事务所，所以他们并没有这个决定权。 那么怎么办呢？ 首先需要普及这个概念：跨境电商卖家不需要税务代表的授权同样可以做VAT清关递延。 其次，VAT服务商可以采取这样的策略：依旧提供常规的VAT注册和申报服务，但是并不承担税务风险。如果一定要签订VAT税务代理的授权，那么划分为额外的增值服务。 （来源：Amy聊跨境） 来源：Amy聊跨境标签：税务信息调查 税务 欧洲 Amy聊跨境 知识产权 VAT 英国 英国VAT 欧洲知识产权 税务 欧洲VAT 英国知识产权 独立站vat 英国vat德国vat 英国vat退税
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英国VAT递延丨03英国VAT递延的两种方式和申请流程
自从2021.01.01亚马逊开始实施代扣代缴后，许多卖家都非常关心的问题就是进口税怎么抵扣、递延，多扣的税金怎么退回？接下来我们来解析这方面的问题。 进口税如果想递延，通常有两种方式可以选择： 第一种为：VAT deferment account VAT deferment account是物流清关公司在海关申请的一个账号，它可以递延所有的进口税，包括关税，消费税等。VAT deferment account只适合有资质的物流清关公司。 第二种为：Postponed VAT Accounting Postponed VAT Accounting适用于中国跨境电商卖家，是在英国税局HMRC申请备案的一个账号，它只能递延进口VAT，也就是关税和其它费用还是需要在进口时缴纳。 两者之间的区别: deferment account简单来说就是海关给予的一张信用卡，在额度内可以延期缴纳进口税，但是这笔费用还是需要在一个固定的时间内主动进行偿还。 Postponed VAT Accounting则是大部分卖家所指的递延，因为它申请相比来说会简单一些，而且之后不需要再进行进口税的缴纳，这意味着不需要再做退税的申请只需要在申报表里填写相应延缓的金额即可。 PVA(Postponed VAT Accounting)的申请条件及流程: 中国卖家申请PVA是由物流清关公司办理，在发货的时候同时填表申请，中国卖家除了提供相应的公司信息，VAT和EORI号码以外，必须要税务代理签订一份税务代理授权担保(如下图)才有资格申请Postponed VAT Accounting递延账户。 物流公司在货物进口清关的时候为客户开通一个 Customer Declaration Account CDS的清关账户，这个CDS账户里保存所有VAT清关递延的信息，需要在每个季度做VAT申报的时候体现在申报记录里。 税务代理授权委托表 什么是CDS(Customer Declaration Account) CDS是在清关时选择的一个清关申报系统，清关公司也还是可以选择CHIEF的清关系统清关，但是CDS是一个必须要做的申报环节，用来记录所有的清关信息。原来支付进口VAT的代码Ｆ改为G，G表示清关VAT未支付。(如下图) 物流和清关公司必须把控货物的走向，如果是发FBA亚马逊仓库，这个没有必要担心。 但是有一点需要特别注意的是：跨境电商卖家必须要和税务代理签订Tax Representative 的授权，物流清关公司有责任确认税务代理的真实性，Tax Representative 的授权就可以证明；物流公司不能随便填写一个税代公司或者其他公司信息作为卖家的税务代理进行VAT递延清关。 这个是物流和清关公司必须要把控的一个环节，也是减低自己风险的一部分。否则税务代理有权利拒绝为卖家进行PVS VAT递延账户的申报。 进口文件 （来源：Amy聊跨境） 来源：Amy聊跨境标签：英国 知识产权 Amy聊跨境 运营实操 VAT 税务信息调查 税务 欧洲 英国VAT 欧洲知识产权 税务 欧洲VAT 英国知识产权 英国vat怎么收费 申报德国vat 德国vat费用
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英国VAT递延丨02代扣代缴后，亚马逊卖家退税、递延该怎么办？
英国脱欧后，英国站成为亚马逊欧洲站第一个实行代扣代缴政策的站点，卖家们在销售和申报时，都需要了解并适应新的经营方式。 首先：135英镑以下货值的产品都需要缴纳增值税，平台商品也得根据实际情况调整价格，增加增值税税款，以免利润减少。 平台代扣增值税后，以前能抵扣的有效票据，也将不再用于抵扣，需要向税局申请退税。 英国税局退税的方式一般有三种： 一、支票 一般税局会把退还的钱以支票的形式寄给卖家，再由卖家自行选择银行兑换。据目前了解的情况来看，只有英国银行支持兑换，不适用于中国卖家。 二、VAT账户 税局会把退还的钱保留在客户的gateway账号里，可以用来抵扣下次申报需要缴纳的税金。但因为亚马逊代扣代缴后,这个方法也不适用于中国卖家。 三、退还卖家提供的账户 税局可以根据卖家提供的银行账户(可以是英国银行，也可以是WF、P卡这种第三方账户)，退还到账户中,但因为一些第三方的收款模式并不确定，所以可能会导致退款会需要很长一段时间处理。 由于这三种退税方式都有不确定或者不适用的因素，因此申请递延账户来清关，就非常必要了。英国递延清关的意义就在于：进口增值税在清关的时候不再缴纳，销售后由平台代扣代缴，避免了退税的繁琐手续，简化了申报流程。 英国进口VAT递延账户，叫做postponed VAT account，即PVA，英国本土公司和有英国离岸VAT税号的中国跨境电商卖家，都可以申请。但是对于以前有税务稽查，信用不好的公司不能使用VAT递延。 申请VAT递延账户需要的资料有: 公司信息，VAT、EORI号码，VAT税务代理 签订Tax representative 授权 申请VAT递延的中国跨境电商卖家只需要在物流发货的时候给物流公司提供以上信息就可以直接开通VAT递延账户，物流公司在货物进口清关的时候为客户开通一个 Customer Declaration Account CDS的清关账户，这个CDS账户里保存所有VAT清关递延的信息，需要在每个季度做VAT申报的时候体现在申报记录里。 特别注意的是：如果卖家没有经过VAT代理的授权就申请了VAT递延，那么VAT税务代理有权不做相应的VAT递延的申报。 申请英国进口VAT递延后，物流清关，税务代理和卖家都需要承担哪些责任和义务？ 要想知道物流清关、VAT税务代理为中国跨境电商卖家提供VAT递延清关服务，将要承担哪些相应的责任和义务，首先要了解这几个服务机构的工作流程和职责。 物流清关是为卖家提供物流配送的一站式服务体系。一般来说，物流公司和清关行是两个不同的公司，比如国内一些物流公司自己在国外有海外仓库，通过自己的运输渠道，比如说海运，铁路，或者空运直接发货到国外的海外仓，然后再进行货物分发配送，以降低物流成本。大部分类似的物流公司没有自己的清关行，需要和当地的清关公司一起合作。 当然也有一些大型的物流公司有自己的清关部门，比如说DHL，UPS，TNT等， 但是清关部门和物流部门是完全分开的。 还有一些小型的物流公司，他们只是负责在本土代收取货物，做为一个中转商，然后通过第三方物流全方位的服务进行国际运输派送。所以卖家真正接触的只是物流公司，而不是清关公司。按照规定，清关公司必须要有VAT税务代理的授权才可以帮助卖家进行VAT递延清关，以确保VAT递延的货物能够按照税局的要求进行申报。 而税务代理是为卖家提供VAT税务申报以及和英国税局对接相关的税务事宜的服务机构。 有一些物流公司为了争取客户，简化了税务代理的环节。让卖家提供税务代理的信息，却没有要求卖家提供税务代理的授权。而VAT递延以后，真正受到直接关联的并不是中国的物流公司，而是英国的清关公司和税务代理，货物配送的海外仓也会受到牵连。 所以物流公司的把关是非常重要的，不但要确认VAT税务代理的真实性，而且要把控货物进口的入仓地。 未获取税务代理的许可，把税务代理的信息提交给清关公司用来申请VAT清关递延，这是非常不负责的行为。 英国进口VAT递延后，卖家又需要承担哪些责任和义务呢 ？ 请继续关注Amy聊跨境。下期将给你带来英国VAT进口递延的最新消息！ （来源：Amy聊跨境） 来源：Amy聊跨境标签：亚马逊 跨境退税 知识产权 欧洲 英国 税务 VAT Amy聊跨境 税务信息调查 亚马逊税务 亚马逊欧洲 税务 亚马逊英国 欧洲知识产权 英国VAT 亚马逊知识产权 亚马逊VAT 欧洲VAT 英国知识产权 欧洲vat申报 德国vat如何自己申报 亚马逊vat税号 亚马逊vat延迟申报 亚马逊必须要vat吗 亚马逊的vat是什么 亚马逊加拿大商标查询 亚马逊法国vat 德国vat退税 美国报税退税
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英国VAT递延丨03英国VAT递延的两种方式和申请流程
英国VAT递延丨03英国VAT递延的两种方式和申请流程自从2021.01.01亚马逊开始实施代扣代缴后，许多卖家都非常关心的问题就是进口税怎么抵扣、递延，多扣的税金怎么退回？接下来我们来解析这方面的问题。进口税如果想递延，通常有两种方式可以选择：第一种为：VAT deferment accountVAT deferment account是物流清关公司在海关申请的一个账号，它可以递延所有的进口税，包括关税，消费税等。VAT deferment account只适合有资质的物流清关公司。第二种为：Postponed VAT AccountingPostponed VAT Accounting适用于中国跨境电商卖家，是在英国税局HMRC申请备案的一个账号，它只能递延进口VAT，也就是关税和其它费用还是需要在进口时缴纳。两者之间的区别:deferment account简单来说就是海关给予的一张信用卡，在额度内可以延期缴纳进口税，但是这笔费用还是需要在一个固定的时间内主动进行偿还。Postponed VAT Accounting则是大部分卖家所指的递延，因为它申请相比来说会简单一些，而且之后不需要再进行进口税的缴纳，这意味着不需要再做退税的申请只需要在申报表里填写相应延缓的金额即可。PVA(Postponed VAT Accounting)的申请条件及流程:中国卖家申请PVA是由物流清关公司办理，在发货的时候同时填表申请，中国卖家除了提供相应的公司信息，VAT和EORI号码以外，必须要税务代理签订一份税务代理授权担保(如下图)才有资格申请Postponed VAT Accounting递延账户。物流公司在货物进口清关的时候为客户开通一个 Customer Declaration Account CDS的清关账户，这个CDS账户里保存所有VAT清关递延的信息，需要在每个季度做VAT申报的时候体现在申报记录里。税务代理授权委托表什么是CDS(Customer Declaration Account)CDS是在清关时选择的一个清关申报系统，清关公司也还是可以选择CHIEF的清关系统清关，但是CDS是一个必须要做的申报环节，用来记录所有的清关信息。原来支付进口VAT的代码Ｆ改为G，G表示清关VAT未支付。(如下图)物流和清关公司必须把控货物的走向，如果是发FBA亚马逊仓库，这个没有必要担心。但是有一点需要特别注意的是：跨境电商卖家必须要和税务代理签订Tax Representative 的授权，物流清关公司有责任确认税务代理的真实性，Tax Representative 的授权就可以证明；物流公司不能随便填写一个税代公司或者其他公司信息作为卖家的税务代理进行VAT递延清关。这个是物流和清关公司必须要把控的一个环节，也是减低自己风险的一部分。否则税务代理有权利拒绝为卖家进行PVS VAT递延账户的申报。进口文件如果你还有VAT递延账户的相关疑问，可以添加沙之星客服微信：shazhixing003，备注：VAT递延，即可咨询相关问题。来源：Amy聊跨境标签：vat 递延 03 英国 流程 申请 两种 方式 税务 法国vat税号 英国 vat 亚马逊站vat 亚马逊外观专利查询 亚马逊英国vat申报 亚马逊英国站vat激活流程 亚马逊vat欧洲 美国商标购买亚马逊
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英国VAT的这些违规操作可碰不得！
  一、长期零申报  一些非法税务代理，为了让卖家在自己的账户里注册，总是会教卖家一些并排的方法，比如教家长申报零时间避税。  不过这种做法更像是饮鸩止渴。现在HMRC可以调用电商平台的数据，只要能把卖家的报税数据和销售数据核对一下，就不会补税，可以加倍罚款。  因此，再次向卖家和朋友提出正式建议：  欠税严重的账户要尽快处理，多考虑去还是留。这样才能避免国税局的突然袭击，只能仓惶逃走。所以，现在你要考虑你的收入够不够交税。税务部门一旦关店该怎么办？你准备好出发了吗？但是现在已经没有出路了。现在需要考虑重新注册增值税，从头开始吗？  二、少申报  有卖家认为英国增值税太高，买不起！有些人可能还是比较幸运的：税务部门要管那么多人的税，不会注意到我交的少？  首先，这是一个概念上的错误：英国的产出增值税是对消费者征收的流转税。所以在确定销售价格的时候要包含这个税，然后买家在购买商品的时候要缴纳增值税。此外，卖方代表HMRC收取增值税，因此应该向HMRC报告并支付。  所以增值税的销项税不能自己掏腰包加，大家一定要树立这个观念！如果你想赚钱，你必须权衡这样一个事实，即如果税收被检查，税务局可能会在应付税款之外收取额外的费用，以及罚款。附加税最多不超过纳税期应付费用的15%；最高罚款不得超过应纳税额的100%。这个平台上的店铺也可能会被关闭，账户也会被冻结。  三、自行登记增值税税号  还有一些卖家问能不能自己注册增值税税号。以下是自行注册增值税税号的缺点：  1.欧洲没有地方税地址；  2.沟通速度慢；  3.可能无法收到C79文件以便申请抵扣进口增值税；  4.增值税登记后在后台填写纳税地址。据部分自行申请的客户称，填写的中文地址往往不成功；  5.后续申报不专业，导致税务问题，往往导致高达1000英镑的罚款。  四、借增值税税号  在此之前，有些卖家想通过增值税运输货物，但有两个隐患：  一是多个客户共用同一个增值税税号通关，不能有效保证客户的服务质量和效率。同时，由于很多卖家同时使用货代税号通关，如果其中一个卖家的商品出现问题，所有的商品都会被海关扣留，很难拿回来；第二个隐患是，如果第一次通关的增值税与客户销售平台上关联的增值税不一致，则第一次通关缴纳的增值税无法在增值税销项税额申报中抵扣，即使当前的增值税低于进口环节缴纳的增值税，也无法实现退税。标签：英国vat 增值税 vat申报 亚马逊vat如何注册 vat reg no 美国vat是什么税 德国亚马逊站vat 亚马逊阿联酋vat 亚马逊欧洲站各国vat 亚马逊德国法国epr 亚马逊vat注册 亚马逊自发货 vat
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英国VAT查税封号潮来袭_英国VAT知识点详解
如今欧洲VAT对大家来说已不再陌生，并且有了新的认知。历经从“放养”到合规化的蜕变。跨境电商行业显然已经渡过了“放养”的野蛮式生长期，正朝着规范化、合规化的道路大步迈进。规范合规化进程中，避免不了税局核查。因此为日后能从容面对HMRC税务审查，卖家应注意的几点要素。1、及时登记增值税——VAT注册亚马逊卖家入驻欧洲站点，新建Listing加入FBA计划，标志着几个状态发生转变：发货地点被设置为入仓国家。进军欧洲市场时大部分卖家会选择以英国(Amazon.co.uk)作为切入点，并将头程货物发往英国FBA仓。根据欧盟税法规定，货物仓储于该国境内须进行增值税登记。那么英国VAT的注册就成为欧洲站FBA模式的前置条件。如果您在英国的在线市场上销售商品，以下情况也需履行你的英国增值税义务：*公司设立在英国向英国卖家销售商品；*公司位于欧盟以外地区，向英国消费者销售商品，然后将其进口到英国；*超过英国远程销售阈值超过每年70,000英镑。（还有其它个别情况，具体以英国税法为准）2、各税制对应的要求——进项税额在英国成为纳税主体，势必涉及到税制选择——Standard Rate/Flat RateStandard Rate/Flat Rate 类似于国内的“一般纳税人”和“小规模纳税人”。税制的选择并不局限于英国站预期销售额作为考虑因素，产品的主要受众群体所在国家、该品类欧盟关税率、多账号公司VAT号清关选定（进口VAT抵扣）等等，同样重要。Standard Rate：称之为标准税率（英国增值税率20%），卖家从进货到销售等环节结束，实际VAT税收，只与最终成交金额相关，换言之，税收实际承担者都是消费者。举个例子：假设亚马逊卖家清关申报货物成本价，经由海关计算，得出进口VAT值为“A”缴纳给海关。订单经过平台售出时，根据公式和成交价算出销售VAT值为“B”。在季度销项申报的时间节点，卖家只需再缴纳（B-A）得出的值，即常说的进项抵扣。——在整个闭环过程，卖家共缴纳VAT：A和(B-A)。3、Flat Rate英国税局（HMRC）条款Flat Rate ：我们称之为低税率，实际有三种区分——6.5%、7.5%、16.5%。首个财政年度为6.5%，次年及往后为7.5%。而16.5%则为卖家最容易陷入的陷阱，查税时被税局强制要求以该税率重新核算，补交差额，相当于9-10个百分点利润。4、及时申报增值税——VAT申报英国增值税申报通常每3个月向税局和海关（HMRC）提交增值税申报表。这段时间被称为“会计期间”。英国VAT申报周期为季度申报，相当于1年申报4次，截止日期申报为在会计期间结束后的1个日历月和7天。 这个非常重要，如果超过HMRC法定的截止申报日期，HMRC会记录您'违约'，将会产生滞纳金、罚金，利息，甚至引起税局关注引发查账。5、保留增值税记录-以防HMRC检查增值税注册企业必须：1.保留销售和购买记录；2.保留申报及缴税凭证；3.签发正确的增值税发票。如果英国税务海关总署（HMRC）检查决定查看您的销售记录，他们通常会通过信函与您联系。您必须保留销售记录，正确填写纳税申报表，并在适当的时间支付适当的税额以避免利息和罚款。如何保留增值税记录您必须保留增值税记录至少6年（如果您使用VAT MOSS服务，则必须保留10年）。您可以将增值税记录保存在纸上，电子版或作为软件程序的一部分（例如簿记软件）。记录必须准确，完整和可读。您需要保留增值税申报所提供的所有数据记录。如果您已丢失增值税发票或已损坏并且不再可读，请向供应商索要副本（标记为“重复”）。如果您的记录不符合规定，HMRC可以访问您的公司以检查您的记录保存并向您收取罚款。（来源：英國騰邦會計事務所）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/103213标签：英国VAT VAT 英国税局 亚马逊德国站点vat 亚马逊德国vat税 亚马逊欧洲注册vat 申请亚马逊欧洲vat 亚马逊vat税 亚马逊英国站vat怎么交税 亚马逊vat怎么注册
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英国VAT操作指引及FAQ
前面已经就英国VAT改革后，进行了大货、直发的一些政策变化及解读，详见：https://www.cifnews.com/article/85812 https://www.cifnews.com/article/85600 下面就VAT相关内容，做出一些细则指引(这是个人解读，不代表官方立场）税号注册： 不用多说，VAT的实施，卖家是一定要准备好税号的，而且近年来平台所需的税号也越来越严格，其实这是规范化市场 一种方式手段。个人推荐注册英国税号+德国税号，足矣英国税号主要用于英国清关使用，德国税号用于欧盟使用。另外还有一个EORI（欧盟贸易的识别号）EORI：EORI号码通常被称为海关号码 VAT：增值税税号物流发货： 物流公司逐步强制提供税号，要求商家具备完善的税号需求。特别是发FBA的卖家强制性需求会更大，某些承运商，已经取消双清包税渠道，要求卖家提供完整的税务文件后，方可清关。平台卖家需要和物流公司系统对接好VAT，VAT未来将成为卖家必须要填写的的必要项目。独立站卖家需要自己做账，自己申报，当然如果账号足够多，可以选择运营一段时间后放弃，这样能最大限度避免关税申报。就目前短期之内，直发物流公司，会依然使用以前的操作模式，继续申报低于15英镑以下。实用原则： 抓大放小：主抓四大平台，其他的平台暂时他们还没时间进行有效的监管，但仅仅就四大平台提供的VAT都能收到好多钱了不用紧张：清关行、物流公司比你们还急，为了开展服务，他们一定会对相关条款进行更仔细的研究，好应对市场的变化，当然他们也会第一时间发出相对应的操作指引马上变更？马上要做的并不是变更，而是备好相关的税务所需的文件（具体的可以咨询税务公司），然后根据市场的变化，服务商的信息，再度进行变更。一些FAQ: Q11月1日前发货比如（12月25日），在1月到达英国海关，这部分订单怎么处理？因为英国海关可能不会收取VAT了，但是承运商是否还会向我们收取？答： 目前一切照旧，他们正在过圣诞节、元旦节，加上国内病毒的问题，没时间搞得那么详细，就现在目前文件来看，抓大放小，抓住四大平台的VAT，没有强制性实行，所有包裹都得这样处理，但是不确保他们什么时候开始严打，但是就目前来看，一切维持以前的，只是多了个平台作为主体进行收取VATQ2超过135GBP的，怎么收VAT？答： 按照一般贸易来收取关税，就是：申报关税*关税率+（申报关税+运费+保险）*20%Q3北爱尔兰订单怎么安排，是否可发？答： 前北爱尔兰的单可发，只是原来的是由英国作为跳板，但是后面会以欧盟做为跳板，在英国条例中，目前貌似没有包括北爱尔兰在内Q312月31日的订单，代理1月1日揽收，按新规则0起征点？但是平台并不负责12月31日销售的订单的VAT，承运商如何处理？答： 期维持现在的申报体系，不会做太多变更Q4VAT申报是含税价还是不含税价？是否需包含运费？答： VAT申报是总销售额，平台会作为负责方，进行定向收取。包含运费Q5国内直发英国的包裹 产生的关税=平台代扣的税吗？答： 不等于，平台代扣的税，是增值税，也就是VAT税，海关将会作为清关屏障，保障每票货都有缴纳VAT税务。关税更多适用于一般贸易清关，详见大货的那篇文章。（来源：跨境小书童丘）来源：跨境小书童丘标签：英国VAT操作指引及FAQ 知识产权 VAT 英国 税务 欧洲 FAQ 跨境小书童丘 英国知识产权 欧洲VAT 欧洲知识产权 英国VAT 英国vat如何申请 英国进口vat 注册英国vat步骤
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英国VAT0元下单，不下号无需付款，再创VAT新模式！
明明回复了调查问卷，英国税号还是下不来？ 为什么提交了证明资料，税局还是杳无音讯？ 问卷填了，资料齐了，申请时效仍被无限延长？ 不少卖家注册英国VAT都会遇到上述问题，事实上，下号难始终绕不开这些原因：1）调查问卷下发频率提高，填写流程繁琐，申请时效延长；2）回复邮件格式不规范、不及时、证明资料有缺陷，导致申请被拒或审核时间变长；3）一直没收到税局的问卷回复，多次催促无果等等。 继续等，还是直接放弃？当然不是。 首发推出“英国VAT先用后付” 针对英国税号注册问题，我们重磅上线VAT全新服务模式——英国VAT先用后付（BNPL），这是一个技术的创新，也是服务的创新。 卖家0元下单，不下号不付款。一切的创新都必须以用户为中心；英国税号下号慢、下号难、下号不稳定的问题围绕卖家，为提升英国VAT下发速度，减少卖家申请税号的焦虑，我们颠覆了VAT服务模式。 新方式·省去90%申报流程 英国税局邮件大家都不陌生，繁杂的问卷填写流程，在英国VAT先用后付模式下，卖家只需 3 步搞定：0元下单—填写资料—坐等税局下号—支付款项。 发现没？卖家再也不用填调查问卷了！英国税局所有的调查问卷都经由欧税通5年以上跨境税务处理经验的团队填写，无需卖家操劳，省去了卖家90%的申报流程。 新体验·收费服务简单、透明 时效不透明、价格不透明、操作不规范等是市面上的服务状况。英国VAT先用后付上线后，以信任为依托，卖家可以等到英国税号下发后再对服务进行付款。先用后付，不仅能有效优化税号申请流程，免去等待通知及支付的时长，助力跨境行业提速，还创新了人性化的税号注册体验，打破收费模糊边界，让卖家享受更安全、更方便的VAT注册服务。 新颠覆·服务模式高效、有力 我们注重产品驱动，重技术驱动，但同时我们所有的创新都是在以用户为核心的基础上展开；卖家有需求，我们就满足需求。 英国VAT新注册先用后付，是继打通亚马逊API，VAT全流程自动化的新颠覆举措。新的VAT服务模式能更高效、有力助力卖家跨境合规出海！未来，我们也将持续保持技术的创新，逐步成为跨境行业的引领者。标签：亚马逊vat怎么收税的 vat 申报 奥地利vat申报 shopify 英国vat 英国vat税是多少 怎么申请英国vat
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英国EORI号申请方式和注意事项
EORI号码用于跨境贸易清关，是欧盟国家内清关必备的欧盟税号，特别针对国际进出口贸易企业及个人必备的一个登记税号。 EORI制度是自2009年7月1日起在欧盟范围内使用，EORI号码由相应的欧盟海关登记发给申请单位，在欧盟范围内使用一种通用的识别号码对经营体（即独立交易商，合伙企业，公司或个人）和海关当局而言效率更高。 EORI制度目的在于更好地保障欧盟安全修正案及其内容的有效实施。欧盟要求所有成员国实施这个EORI计划方案，成员国里每个经济运营商Economic Operators都有一个独立的EORI号在欧盟用来进口、出口或中转货物。经营体（即独立交易商，合伙企业，公司或个人）需要使用他们唯一的EORI登记号参与海关及其他政府机构来申请进出口货物运输。 检验EORI号是否有效的网址：https://ec.europa.eu/taxation_customs/dds2/eos/EORI_validation.jsp?Lang=en 英国EORI常见的申请方式有两种： 1.在申请英国税号的时候同时申请EORI； 2.单独申请EORI号; 英国EORI一般在英国税号生效期或者收到英国税号后一个月左右才生效，EORI生效后才能发货去英国，因为没有EORI是无法清关的。EORI生效前请一定不要发货。标签：英国EORI号码 EORI制度
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英德税务问题风波未止，法国站VAT6月30日封号概率有多高？
从去年以来，欧洲各国都在加强税务整顿，从英国到德国，如今税务问题范围已经扩到到法国、意大利和西班牙。前两周法国站卖家收到亚马逊平台的邮件通知，要求卖家上传法国增值税税号，如果在6月30日前未能完成法国增值税的注册和税号填写，卖家将无法在欧洲站入库或销售产品同为欧盟成员国，英德法三国一向是同气连枝，此次税务问题，英德两国的号角早已吹响，虽然拖了好几个月，也经历了几次大规模封号，但是目前看来，至少让卖家注册VAT的目的是达到了。那么此次亚马逊要求法国站卖家提交VAT注册号，究竟是否会如英德两国一样，拖上好几个月呢？法国站卖家在6月30日封号的概率又是多少呢？我们不妨来预测一下。我们先来看看亚马逊英国站和德国站VAT封号大事件：就英国站和德国站VAT封号进程来看，法国站封号的速度会更快，而且不会出现像德国站因为税局人手不够而延长期限的情况。具体分析如下：税法完善法国税法体系十分完备、严格，是西方国家税收体制的典型，一旦法国税局正式要求亚马逊卖家提交VAT税号，能延迟或者更改的可能性几乎为零！财政需要法国财政赤字一直居高不下，2018年，税收占据法国GDP的46.2%；2019年初，已经起草法案，拟向亚马逊、Facebook等科技公司征收3%的数字税，所以高达20%的VAT税率收入，法国政府不可能放弃！税局能力不同于德国联邦税局的集中式处理，法国税局采取分散式处理，地方税局可以直接处理境外VAT注册，巴黎国家统计局录入数据后，税局发号，几乎不存在VAT申请积压的情况，更加不会因为这个原因给卖家喘息之机！综合各个渠道的消息来看，要想保住法国账号，继续亚马逊法国站掘金之路，注册VAT势在必行！既然如此，卖家如果想要继续维持法国站店铺，就要及早做好准备和应对措施，先了解一下法国VAT注册的相关事宜并做好准备，才不至于等到截止日期时手忙脚乱。法国VAT注册所需材料：1、营业执照原件，另需法文翻译件2、法人身份证3、法人身份证明（护照）4、跨境电商平台卖家账户名（英文）5、公司行头纸（签署委托书用）法国VAT申报所需材料：1、销售报表2、清关票据3、若是零申报，则需零申报函法国VAT申请要求：1、必须是电商卖家，不可以是物流商。2、尽可能是新的平台账号，如果是老账号需要补缴税款。欧洲VAT注册流程：最后，小编提醒，法国 VAT 注册需要1-2个月左右，目前离6月30日的截止日期还有两个多月的时间，卖家朋友们要抓紧了。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/59919标签：VAT封账号 荷兰vat税号 荷兰欧洲vat vat荷兰注册
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印尼跨境电商税收、限制、清关等问题
这个市场其实有很多陷阱，一不小心就掉进坑里了所有人都在谈论印尼市场的潜力，却很少有人探讨它的缺点和不足。这个市场其实有很多陷阱，一不小心就掉进坑里了。列举几点：税收夸张之前，印尼对进口产品的税收的规定非常宽松。但随着控制电子商务产品进口的新法规的出台，所有种类商品的进口关税都有了参照标准。这是件好事，因为新法规简化了进口流程，企业也能够在销售产品之前就估算好要交的税。那么，问题来了，如何根据税收来给商品定价呢？打个比方，价格超过75美金的包裹要交的税为：关税： 7.5%增值税：10%所得税：10%增值税和所得税是按包裹的价值加上所产生的关税计算的。因此所有的税收加在一起，居然占包裹价值的29%！而新加坡和澳大利亚，都是只交消费税，分别是7%和10%。相比之下，印尼收的税真是相当高了。这说明印尼只打算进口低价商品。目前中国电商们输往新兴市场的，大部分价格都比较低。但是要想摊低运费成本，提高利润率，长远看还是要销售高货值的商品。如果您的商品价格在75美金之上，那么就要做好准备了：等商品送到终端消费者手中时，价格已经高出了29%。假如价格上涨之后消费者的购买意愿降低，那么印尼就不是适合的目标市场了。各种限制很多卖家都遇到这样的困惑：自己的商品到底能不能运到印尼去销售？除了熟知的危险物品、常见的武器和毒品外，以下商品是被禁止的：1、宣传材料2、淫秽物品3、两性玩具4、宗教资料（书籍等，不论何种内容）5、任何形式的原材料此前，印尼曾严令禁止电商企业向印尼出口化妆品、保健品和药品，但最近几年，如果只是供个人使用，开始允许少量进口。但是，进口这些产品也非常复杂。需要向海关检查人员证明这些商品确实是供个人使用，而不是再转手出售的（事实上，很多“消费者”购买的目的都是用来销售获利的）。现在，海关要求消费者签署声明，保证产品是供个人使用，并绑定个人身份信息。操作很复杂，因为卖家得收集这些数据和消费者的签名。除此之外，政府对获取消费者声明的流程要求也很严格，不接受商品出关时在文件核对框点确认的声明，所以代理必须派人亲自收集消费者签名。清关垄断关于清关垄断，这背后涉及到政治和权力博弈，很多新玩家很难再打入占得一席之地。清关垄断无疑是极具挑战性的阻碍。如何选择合适的清关代理/合作伙伴一起发展？如果选择错误，又如何来最大可能纠错？许多公司都会基于价格和服务水平来尝试各种替代方案，最后要么与两家大型代理商合作，要么请大代理商夹缝中生存的小型代理商。试想，如果一个大型电商一下子运了数百吨商品，而你的公司产品量只占10%，那么代理极有可能优先服务大客户，小客户可能被边缘化，导致清关速度变慢、服务态度敷衍用户体验不佳等问题。（来源：墨腾创投）文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/21157标签：印尼跨境电商 印尼电商限制 印尼跨境税收 印尼公司申请注册 需要注册印尼公司 注册印尼公司的
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印尼即将开征增值税VAT，亚马逊没有实体也得交税！
9月4日消息，印尼财政部长Sri Mulyani Indrawati表示，印尼正在拟议一项法案，准备向谷歌、亚马逊和Netflix等科技公司征收增值税（VAT）。她近日在一份声明中表示，这些科技公司将成为印尼征收增值税的“常设机构”，无论他们是否在该国设有实体办事处。据了解，目前印尼增值税的税率为10%，适用于大多数商品和服务。印尼政府一再强调，它希望让像Netflix这样的流媒体服务商支付公平的税收。亚马逊目前尚未在印尼开展电商活动，但有在此运营云服务。作为印尼税改的一部分，该法案需经议会批准，旨在改善税收、提高合规性并吸引投资。Sri Mulyani Indrawati表示，企业税率将从2021年起由原来的25%降至20%，而公共股权达到40%的企业的企业税率将从现有的20%降至17%。此外，如果企业将资金用于在印尼国内再投资，或将免除境内或境外投资的股息所得税。Sri Mulyani Indrawati还表示，印尼将对个人所得税实行“地域”税收制度。据了解，该法案还将要求对少付或逾期提交纳税申报进行更简单易行的处罚、放宽预付增值税规则，以及归纳印尼政府目前为鼓励投资而提供的所有税收优惠政策。来源：新浪财经文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/106906标签：增值税VAT VAT 印尼 西班牙的vat认证 亚马逊英国需要vat 亚马逊自发货 vat vat亚马逊 亚马逊vat低申报 欧洲亚马逊商标注册 欧盟vat增值税 vat进口增值税
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印度政府宣布4月份征收电商税新规，引发行业组织不满！
印媒消息，随着印度尼西亚智能手机用户激增，近日印度尼西亚政府宣布推出新规。新规中强调在印度开展业务的电商卖家需与当地政府共享消费者数据。另外，电商卖家必须缴税。根据印度尼西亚财政部发言人Hestu Yoga Saksama的说法：“”今年4月即将实施的新规则将要求所有电商卖家详细上报自己的营业额并提交给当地政府。Saksama在声明中指出，该规则适用于该国所有的电商平台，其中包括Lazada、Tokopedia和Bukalapak等。虽然Lazada和Tokopedia得到了中国电子商务巨头阿里巴巴的支持，但Bukalapak的主要投资者是中国的Ant Financial。除此之外，印度尼西亚税务局进一步阐述在线营业额达48亿卢比（339,943美元）时，印度政府必须向商家收取增值税，此增值税应支付给当地政府。该部门进一步指出，如果卖方是中小型企业，就按预算来支付其营业额的0.5％的所得税，如果是大企业，则预计还要缴纳25％的企业所得税。该税务部门表示：“制定规则是为了澄清市场中每个参与者必须支付的税款，并为外来企业与当地传统企业建立平等待遇。”此消息一出，印度尼西亚电子商务协会就严厉批评了当局的公告。该行业组织认为，新规将推动在线卖家通过社交媒体销售产品，而不是到当地的市场上销售产品。业内人士指出，政府计划征收的税收将遏制新兴行业的增长。文章来源：https://www.ikjzd.com/articles/15215标签：印尼 印度电商税 印度尼西亚新规 英国东印度公司成立时间 印度公司年审 印度尼西亚注册公司条件
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