注册的美国公司要规避的税务处罚有哪些？

一、为什么建议各位跨境电商卖家注册一个美国公司呢？

首先，Ken叔给大家总结一下注册美国公司的几个好处。

第一，注册简单。美国公司可以是个人合伙股份公司，还可以用香港公司或者中国公司来控股美国公司，但是每个州的要求会不一样。

第二，平台政策的倾斜。如果你注册一个美国公司去申请平台账户，对于亚马逊平台来说，你就是一个本土的卖家，因为你用美国的公司和美国的税号，甚至平台在政策上都会有很多的倾斜。

第三，流量扶持及风险保护。用美国公司注册店铺流量会更好，而且面对前些年出现封账号风波后，只要不直接跟单、刷单相关联的，基本上都不会受到影响。

第四，注销方便。假如运营不太顺利，注销也是很方便的，只要做好最后一次税务申报，告诉税局你已经注销了这个公司，然后再告诉州政府这个美国公司不再做生意了，你就可以把它注销掉。做好这两步，基本上美国公司注销就完成了，从注销那一刻开始，你的美国公司产生的任何债务情况就不关你的事了。

二、作为一个卖家注册了美国公司，是不是就涉及到需要缴美国当地的税呢？

其实美国税收的判定，税局要判定美国公司的收入属不属于美国收入，但你一旦注册了美国公司，其实你就是美国的税收居民，美国税收居民是要全球征税的。

全球征税的意思什么呢？比如，用美国公司来做欧洲的生意，也是要把税缴给到美国的税局。这里不是指的个人，而是指美国公司是美国税收居民，所以他这个公司的收入减去他的支出，所得的利润要缴所得税。

要注意的是，无论是中国公司还是美国公司，都要先向州政府注册取得EIN税号。EIN税号非常重要，在申报Federal Income Tax（联邦营业税），State Income Tax（州营业税）, Payroll tax (薪资税) 和申请Seller Permit（销售许可）等相关税务时都要用到。

三、美国公司在经营过程中，要注意哪些税务违规处罚？

在美国注册公司及经营会遇到四种常见的罚款，尤其是最后一个，一定要注意。

第一，迟申报罚款。如果欠税又没有申请延期，按照欠税款的5%每月罚款，最高罚欠税金额的25%，迟到超过60天最低罚款是435美元或者100%欠的税款熟低，申请延期可以避免迟申报罚款。

第二，迟付税罚款。如果欠税，无论是否申请延期，按照欠税款的0.5%每月罚款，最高罚欠税款金额的25%，如果收到税局欠款通知还不缴罚款，罚款变成欠税款1%每月，这个罚款申请延期不能避免的，所以叫迟付税罚款。

第三，未支付预付税款罚款。当其第一次缴纳所得税超过500美元后的年度，企业需要预缴下一个年度的所得税，这部分税款建议找专业人士每季度协助计算，特别是利润及所得税特别高的企业。

第四，利息。所有欠税都会产生利息，只要过了截止日，未付应付税款都会产生利息。无论你是否延期，利息按联邦的短暂利率加3%每年，每天是以利滚利的形式计息。

四、美国公司遇到税务违规罚款时，该怎么解决？

Ken叔给你分享三个方法，一定要牢记，都是干货。

首先，只要预计有税款的产生，应在截止日之前打一笔比预计税款高的金额给税局，后面可以在申报后退款，还有利息可以收。

其次，在第一次申报时记住截止日期，下一年在这个日期前进行准备。

美国的税务旺季集中在每年的3月到4月15日。进入到4月，基本上谁给你保证在截止日前能够申报，你都不要相信，因为忙起来真的会漏掉，也会赶不及。所以，最好的办法就是在1月或2月就把资料准备好给税务师，如果需要记账，更需要提前准备。

最后，联邦企业税款基本都要用EFTPS系统缴纳，请提前准备好EFTPS的密码，密码在第一次申请EIN时税局会寄出，如果没有收到，请及时再次申请，时间需要两周左右。